證券代碼：300796     證券簡(jiǎn)稱：貝斯美    公告編號(hào)：2023-033

                 紹興貝斯美化工股份有限公司

(資料圖片僅供參考)

                 關(guān)于開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的公告

  本公司及董事會(huì)全體成員保證公告的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性

陳述或重大遺漏。

  紹興貝斯美化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2023年8月10日召開(kāi)了第三屆董事

會(huì)第十二次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第十二次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)

務(wù)的議案》，同意公司及下屬子公司根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，并授權(quán)公司

管理層在額度范圍內(nèi)具體實(shí)施日常遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)?，F(xiàn)將有關(guān)情況公告如下：

  一、開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的目的

  隨著公司及子公司海外業(yè)務(wù)的發(fā)展，外幣結(jié)算需求增加，匯率波動(dòng)將對(duì)公司業(yè)績(jī)產(chǎn)生

一定影響，鑒于目前外匯市場(chǎng)波動(dòng)性增加，為盡力規(guī)避外匯市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，減少未來(lái)外幣兌

換人民幣匯率波動(dòng)對(duì)公司成本控制和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐傻牟焕绊?，在保證日常營(yíng)運(yùn)資金需求

的情況下，公司擬開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。

  遠(yuǎn)期外匯交易是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的外匯避險(xiǎn)金融產(chǎn)品。交易原理是：與銀行簽訂

遠(yuǎn)期外匯交易協(xié)議，約定未來(lái)外匯交易的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時(shí)按照該協(xié)

議訂明的幣種、金額、匯率辦理的外匯交易業(yè)務(wù)，從而可以鎖定當(dāng)期外匯交易成本。

  二、遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)基本情況

  公司擬開(kāi)展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)等外匯交易業(yè)務(wù)，僅限于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出口業(yè)務(wù)所使用

的主要結(jié)算貨幣，主要結(jié)算貨幣為美元。

  根據(jù)公司資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)需求情況，公司擬開(kāi)展總額不超過(guò)3000萬(wàn)美元（或等值其他貨

幣）的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。

  公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)投入的資金來(lái)源為公司自有資金，不涉及募集資金。

  鑒于遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)與公司的經(jīng)營(yíng)密切相關(guān)，提請(qǐng)公司董事會(huì)授權(quán)公司管理層在上

述額度范圍內(nèi)負(fù)責(zé)具體實(shí)施遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，本次擬開(kāi)展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)授權(quán)期限

自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起一年內(nèi)有效，在授權(quán)有效期內(nèi)額度可循環(huán)滾動(dòng)使用，如單筆

交易的存續(xù)期超過(guò)了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動(dòng)順延至單筆交易終止時(shí)止。

  經(jīng)有關(guān)政府部門(mén)批準(zhǔn)，具有遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)。

  根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自

律監(jiān)管指引第2號(hào)-創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》、《公司章程》以及公司《遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)

務(wù)管理制度》等的相關(guān)規(guī)定，上述外匯交易業(yè)務(wù)事項(xiàng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后生效，無(wú)需

提交股東大會(huì)審議。

  三、開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的必要性和可行性分析

  公司開(kāi)展與銀行的外匯遠(yuǎn)期交易業(yè)務(wù)，是從鎖定外匯交易成本的角度考慮，能夠降低

匯率波動(dòng)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響，穩(wěn)定境外收益，符合公司的實(shí)際發(fā)展需要，風(fēng)險(xiǎn)可控，

不存在損害公司和中小股東利益的行為。因此，為規(guī)避外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，防范匯率大幅波動(dòng)

對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成本帶來(lái)的不利影響，公司有必要根據(jù)自身實(shí)際情況，擬開(kāi)展以鎖定外匯成本

為目的的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。

  公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)是以實(shí)際主營(yíng)業(yè)務(wù)展開(kāi)的，不是以盈利為目的投機(jī)性套利交易，

可以實(shí)現(xiàn)以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)為目的的資產(chǎn)保值，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性，符合公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的要求。

針對(duì)開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)可能會(huì)存在的風(fēng)險(xiǎn)，公司制定了《遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)管理制度》，

完善了相關(guān)內(nèi)控制度，公司采取的針對(duì)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施切實(shí)可行，開(kāi)展外匯交易業(yè)務(wù)具有可行

性。因此，公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)具有一定的必要性和可行性。

  四、遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析

  公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)原則，不做投機(jī)性套利交易，但仍可能存在

一定的風(fēng)險(xiǎn)：

定匯率后支出的成本可能超過(guò)不鎖定時(shí)的成本支出，從而造成公司損失。

等原因?qū)е鹿驹谕鈪R資金業(yè)務(wù)的過(guò)程中帶來(lái)?yè)p失。

期結(jié)匯延期交割導(dǎo)致公司損失。

在因客戶訂單需求調(diào)整造成回款預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，進(jìn)而導(dǎo)致遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割。

  五、公司采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

員應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注和分析市場(chǎng)走勢(shì)，并結(jié)合市場(chǎng)情況，適時(shí)調(diào)整操作策略，提高保值效果，選擇

結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)可控的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序、信息披露等做出了明確規(guī)定，同時(shí)配備專職人員，明確崗

位責(zé)任，有效規(guī)范遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)行為。

避可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

易業(yè)務(wù)的交割日期需與公司預(yù)測(cè)的外幣收款、存款時(shí)間或外幣付款時(shí)間相匹配。交易合約的外

幣金額不得超過(guò)外幣收款或外幣付款預(yù)測(cè)金額。

  六、會(huì)計(jì)政策及核算原則

  公司根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

第24 號(hào)——套期會(huì)計(jì)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具列報(bào)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第

反映資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表相關(guān)項(xiàng)目。

  七、履行的審議程序及相關(guān)意見(jiàn)

  公司于2023年8月10日召開(kāi)第三屆董事會(huì)第十二次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司開(kāi)展遠(yuǎn)

期外匯交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司開(kāi)展總額不超過(guò)3000萬(wàn)美元（或等值其他貨幣）的遠(yuǎn)期

外匯交易業(yè)務(wù)，并授權(quán)公司管理層在額度范圍內(nèi)實(shí)施日常遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。授權(quán)期限為公

司董事會(huì)審議通過(guò)之日起一年內(nèi)有效，該額度在授權(quán)有效期內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用，如單筆交易

的存續(xù)期超過(guò)了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動(dòng)順延至單筆交易終止時(shí)止。

  公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)是以公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，遵循鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)的原則，

以降低匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)為目的，符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求。同時(shí)，公司建立了《遠(yuǎn)期外匯交易

業(yè)務(wù)管理制度》，完善了相關(guān)業(yè)務(wù)審批流程，公司采取的針對(duì)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施切實(shí)可行。

該事項(xiàng)符合相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不存在損害公司及股東，尤其是中小股東利

益的情形。因此，我們一致同意公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。

  公司于2023年8月10日召開(kāi)第三屆監(jiān)事會(huì)第十二次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司開(kāi)展遠(yuǎn)期

外匯交易業(yè)務(wù)的議案》。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)是圍繞公司日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)

進(jìn)行的，遵循鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)原則，不做投機(jī)性套利交易，能夠降低匯率波動(dòng)對(duì)公司利潤(rùn)產(chǎn)生

的影響，具有一定的必要性。因此，我們同意公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。

 經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)中泰證券股份有限公司認(rèn)為：公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)事項(xiàng)已經(jīng)公司

第三屆董事會(huì)第十二次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過(guò)，在會(huì)議召集、召開(kāi)及決議

的程序上符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，獨(dú)立董事已就該議案發(fā)表了明確同意的

獨(dú)立意見(jiàn)，監(jiān)事會(huì)已發(fā)表同意意見(jiàn)。公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，有利于規(guī)避外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，

防范匯率大幅波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐傻牟焕绊?，且公司僅涉及低風(fēng)險(xiǎn)的外匯交易業(yè)務(wù)，不

涉及高風(fēng)險(xiǎn)的外匯交易品種，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控；同時(shí)，公司制定了《遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)管理制

度》，內(nèi)控制度健全且有效執(zhí)行。

 綜上，保薦機(jī)構(gòu)中泰證券股份有限公司對(duì)公司開(kāi)展本次董事會(huì)批準(zhǔn)額度范圍內(nèi)的遠(yuǎn)期外匯

交易業(yè)務(wù)事項(xiàng)無(wú)異議。

  八、備查文件

  核查意見(jiàn)》。

   特此公告。

                          紹興貝斯美化工股份有限公司董事會(huì)

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